個稅抵扣房貸將全國推廣 房貸利息可省15至45%

　　財政部財政科學研究所原所長賈康22日在三亞對媒體表示：“個人所得稅可抵扣房貸已明確，會支付月供的利息支至于進展，要看個稅改革的時間，中央要求的時間是1年左右，但今年可能趕不上了。可以確定的是，這種方案會在全國推廣。”

　　個人所得稅可抵扣房貸，准確的說應該是“房貸利息抵稅”。也就是說，你每月的工資先扣去房貸利息再交稅。對此，分析人士認爲，把房貸利息部分作爲稅前抵扣項，最直接的效果是降低了個稅負擔，從而達到變相降低月供負擔的效果。大家最關心的問題就是能省多少錢了。

　　房貸利息將省15-45%

　　亞太城市房地産研究院院長謝逸楓表示，“對大部分人而言，這可以爲個人節省房貸利息15%到45%的錢。”

　　下面讓我們舉兩個例子。

　　A先生是白領一族，假設他購買的是150萬元的住宅，通過商業貸款按揭七成供30年，如果他選擇的是等額本息的還款方法，月均還款額約5573元，其中約2656元是利息支出。

　　按照他的稅前月收入爲1.5萬元計算，在扣除四金、稅基等應納稅1520元(以上海地區爲例)。但如果按揭貸款的利息支出可以在稅前抵扣，在其他條件不變的情況下，A先生每月將少繳稅約680元，相當于利息支出的25.61%。

　　B先生是企業高管，假設他在上海購買的是1300萬元的住宅，通過商業貸款按揭五成供30年，同樣是等額本息的還款方法，月均還款額約34497元，其中約16442元是利息支出。

　　按照他的稅前月收入爲15萬元計算，扣除四金、稅基之後，應納稅51132元。但如果按揭貸款利息支出在稅前抵扣，B先生每月將少繳稅約7399元，相當于利息支出的45%。

　　房貸利息稅前抵扣的作用，由此可見一斑，真的不是個小數哦!不過，房貸利息抵個稅恐怕也存在負效應，特別是可能加劇財富分配的馬太效應，值得警惕。

　　樓市將引發新一輪投機熱?

　　值得注意的是，房貸利息抵稅還有可能造成樓市新一輪投機熱，使樓市運行偏離軌道。一方面，房貸利息抵稅釋放出鼓勵貸款購房的信號，將影響多層次住房供應體系的穩定性。在同等居住條件下，如果房租不能抵稅，貸款利息可以抵稅，這無疑是引導消費者遠離租賃市場，可能會阻礙住房消費市場的結構優化，人爲加劇供需矛盾。另一方面，現在不少城市取消了限購、限貸，高收入階層的貸款能力又較強，他們利用大量購置不動産來避稅的可能性並非不存在。

　　實際上，早在1998年，上海爲了應對亞洲金融危機對樓市的衝擊，就曾出台過爲期5年的個稅抵扣政策。政策實施後，雖然強力拉動了樓市銷售，但也造成高收入人群大肆囤購中高端房産避稅，推動樓市走向畸形高燒。本是“抽肥補瘦”的所得稅政策，反而加劇了收入分配差距，這是誰也不想見到的。

　　無論貧富 剛需購房者一大利好

　　對于不同收入階層而言，房貸利息抵扣個稅的財富效應差異巨大。以目前中國房價，購房者大多是富有階層，而無力購房者是城市社會中的底層，也就是真正意義上更貧窮的人。

　　有人算了一筆賬，假如購買總價250萬元的普通住宅，八成房款用商業貸款，貸20年，抵扣總利息近33萬元;若購買1000萬元的豪宅，六成房款用商業貸款，貸20年，抵扣額高達222萬元左右。後者抵扣金額接近前者的總房價。如果抵扣政策不加以細化限制，即便只購買一套房産，高收入階層得到的實惠顯然比中低收入家庭要多得多。